在本年度财务管理工作过程中，为进一步提升公司资金使用效率，强化应收账款管理，确保账务数据的真实性和完整性，我部门按照公司统一部署，组织开展了应收款项专项清查工作。现将本次清查工作的开展情况、发现的问题及后续改进措施进行总结汇报。

一、清查工作背景与目标

随着公司业务规模的不断扩大，应收款项数量和金额逐年上升，部分账款存在逾期未收、账实不符、客户信息不全等问题，给公司的资金流动和财务核算带来一定影响。为此，公司决定开展此次应收款项清查，旨在全面梳理现有应收款项情况，明确责任主体，提高回款效率，为今后的财务管理提供可靠依据。

二、清查工作内容与方法

本次清查工作主要围绕以下几个方面展开：

1. 数据整理与核对：对各业务部门提供的应收款项明细表进行系统性整理，结合财务系统中的账务记录，逐一核对每笔应收款项的发生时间、金额、客户名称、合同编号等关键信息，确保数据的一致性与准确性。

2. 客户信息核查：通过电话联系、邮件沟通等方式，对重点客户进行实地走访或信息确认，核实客户经营状况、付款能力及历史合作情况，为后续催收提供参考。

3. 账龄分析：根据账龄结构，对不同期限的应收款项进行分类统计，识别出长期挂账、逾期未付的款项，并评估其回收风险。

4. 问题排查与整改：针对清查中发现的账实不符、凭证缺失、责任不清等问题，及时反馈至相关责任人，督促其尽快完成补救措施。

三、清查结果与存在问题

经过本次清查，基本掌握了公司应收款项的整体情况，但也暴露出一些问题：

1. 部分账款缺乏有效凭证支持，导致无法准确判断其真实性；

2. 个别客户信息更新不及时，影响了催收工作的开展；

3. 部分款项存在长期挂账现象，未能及时跟进处理；

4. 部门间协作不够紧密，导致信息传递滞后，影响整体工作效率。

四、下一步改进措施

针对上述问题，我部门拟采取以下措施加以改进：

1. 完善应收款项管理制度，明确各部门在应收款项管理中的职责分工，强化过程管控；

2. 加强财务与业务部门的沟通协调，定期召开对账会议，确保信息同步；

3. 建立应收款项动态监控机制，利用信息化手段实现应收款项的实时跟踪与预警；

4. 加强对重点客户的管理和回访，提升客户信用管理水平，降低坏账风险。

五、总结

本次应收款项清查工作是公司财务管理规范化建设的重要组成部分。通过此次清查，不仅提升了财务数据的准确性，也为公司未来的资金运作和风险控制提供了有力支撑。下一步，我部门将继续加强应收款项管理，推动形成科学、高效、可控的财务管理体系，助力公司高质量发展。