第一章 总则

第一条 为了规范公司现金管理流程，确保资金安全，提高资金使用效率，根据国家相关法律法规及公司实际情况，特制定本制度。

第二条 本制度适用于公司各部门在日常经营活动中涉及的现金收付业务。

第三条 现金管理应遵循以下原则：

（一）安全性原则：保障公司资产的安全完整；

（二）效益性原则：合理安排资金流动，提升资金利用效率；

（三）合法性原则：严格遵守国家财经法规和公司内部规章制度。

第二章 现金使用范围

第四条 公司允许使用现金支付的情形包括但不限于：

（一）员工工资、奖金、津贴等个人款项；

（二）差旅费报销；

（三）小额零星采购支出；

（四）其他符合规定的特殊情况。

第三章 现金收支管理

第五条 各部门需指定专人负责本部门现金管理工作，并定期接受培训以熟悉相关政策规定。

第六条 每日营业结束后，出纳人员应当及时清点库存现金，并与账面记录核对一致；如发现差异应及时查明原因并报告财务负责人。

第七条 对于超过限额的大额现金支付申请，必须经过审批程序后方可执行。

第四章 监督检查

第八条 财务部门将不定期地对各单位的现金管理情况进行抽查审计，发现问题立即整改。

第九条 鼓励全体员工积极参与监督，若发现任何违反本制度的行为均可向公司纪检监察部门举报。

第五章 附则

第十条 本制度自发布之日起施行，由财务部负责解释说明。

第十一条 如遇国家政策调整或公司战略需要时，可以适时修订本制度。

以上即为《XX股份有限公司现金管理制度》全文，请各位同事认真学习并严格执行！让我们共同努力，维护公司的良好财务秩序，促进企业健康发展。